Organele de control fiscal ANAF au descoperit în ultimul an cazuri de contribuabili care au solicitat TVA, cu rea-credință, de la bugetul general consolidat al statului.
Astfel, au fost instrumentate un număr de 29 de cazuri în care a fost stabilit un prejudiciu total de 225 milioane lei, reprezentând TVA, fiind sesizate organele de urmărire penală competente.
Într-unul dintre cazurile investigate a fost descoperit un circuit tranzacțional fictiv prin intermediul căruia patru societăți coordonate de aceeași grupare au solicitat și obținut, fără drept, taxă pe valoare adăugată în sumă totală de 44,54 milioane de lei.
ANAF a descoperit rambursări necuvenite de TVA. Cât de mari sunt acestea? Care e soluţia?
Cele patru societăți care au solicitat taxă pe valoare adăugată înregistrau achiziții fictive de utilaje frigorifice de la mai multe societăți interpuse, create și controlate de beneficiarul real al rambursărilor ilegale cu scopul de a crea aparența unor operațiuni care în fapt nu au existat.
În cadrul investigațiilor efectuate, principalul mod de acțiune frauduloasă identificat constă în crearea unei TVA deductibile pe baza unor tranzacții fictive, fără caracter economic.
Citeşte şi: Cum se modifică Declaraţia 112? ANAF elimină facilităţile fiscale pentru angajaţii din trei sectoare
Acestea au fost derulate prin intermediul unor lanțuri tranzacționale formate din contribuabili care au simulat un comportament fiscal conform, în fapt, aceștia acționând pe paliere infracționale, cu roluri bine definite, conform Agerpres.
'Digitalizarea ANAF creează premisele unei evaluări eficiente a comportamentului fiscal al contribuabililor și facilitează depistarea și instrumentarea cazurilor de evaziune fiscală care au avut ca scop obținerea unor rambursări necuvenite de TVA', precizează ANAF.
Citeşte şi: Cine trebuie să depună declarația unică la ANAF? Mai sunt doar câteva zile
Perfecționarea continuă a capacității de analiză integrată a datelor fiscale disponibile la nivelul ANAF conduce la identificarea timpurie a contribuabililor cu risc fiscal ridicat.
Cuplu stând la biroul şi uitându-se la documente financiare - Foto: Pexels/Mikhail Nilov
De asemenea, la o acțiune operativă a organelor fiscale, pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, ca premisă pentru reducerea decalajului fiscal.
